工會(huì)結(jié)婚慰問(wèn)品可以是多種日常生活用品廚房生活用具如餐具,,電磁爐,,微波爐,電烤箱,,冰箱,,洗碗機(jī),掃地機(jī)器人,,可以是床上用品,,床罩,被套,,床單,,真絲被等。
還可以是一些紀(jì)念品如像冊(cè),情侶表等,,雖然可送慰問(wèn)品很多,,但不宜送價(jià)值太昂貴和太廉價(jià)的禮品。
相關(guān)賬務(wù)處理(不限于且僅供參考):1,、存現(xiàn) 借:銀行存款 (明細(xì)科目為銀行所在名稱(chēng)) 貸:現(xiàn)金2、提現(xiàn)借:現(xiàn)金 貸:銀行存款3,、預(yù)交地稅款 借:應(yīng)交稅金—營(yíng)業(yè)稅 —城建稅 其他應(yīng)交款—教育費(fèi)附加 —**基金 貸:銀行存款4,、地稅養(yǎng)老金誤收退稅 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)交款—養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5、代付上月員工話費(fèi) 借:其他應(yīng)收款—員工—費(fèi) 貸:銀行存款6,、代收電信公司電費(fèi)(預(yù)收一年,,每月分?jǐn)偅? 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款—基站電費(fèi)7、電信公司電費(fèi)計(jì)入 借:預(yù)收賬款—電費(fèi) 貸:管理費(fèi)用—電費(fèi)8,、轉(zhuǎn)存單位定期存款一份 借:其他貨幣資金—定期存款 貸:銀行存款9,、付上月份稅款 借:應(yīng)交稅金—營(yíng)業(yè)稅 —城建稅 其他應(yīng)交款—教育費(fèi)附加 —水利基金 —養(yǎng)老保險(xiǎn)基金 貸:銀行存款10、付上月份費(fèi) 借:管理費(fèi)用—費(fèi) 貸:銀行存款11,、付上月份水費(fèi)(分辦公區(qū),、宿舍、食堂,、綠化,、商鋪、消防,、生活用水等) 借:管理費(fèi)用—水費(fèi)(辦公……) 預(yù)收賬款—業(yè)主二次供水(生活用水) 貸:銀行存款12,、付上月中旬及本月中旬電費(fèi) 借:管理費(fèi)用—電費(fèi) 預(yù)收賬款—業(yè)主二次供水能耗 —業(yè)主電梯能耗 貸:銀行存款13、收電信線路改造勞務(wù)費(fèi) 借:現(xiàn)金 貸:其他業(yè)務(wù)收入—維修收入14,、付萬(wàn)用表檢測(cè)費(fèi)用及購(gòu)潤(rùn)滑油 借:管理費(fèi)用—維修費(fèi) 低值易耗品—維修用具 貸:現(xiàn)金15,、購(gòu)書(shū)刊、洗發(fā)水(發(fā)放員工) 借:其他應(yīng)付款—工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸:現(xiàn)金16,、收商鋪水電費(fèi) 借:現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)收款—商鋪—電費(fèi)/水費(fèi)17,、發(fā)放上月管理員工工資 借:應(yīng)付工資 貸:現(xiàn)金18、代付上月中隊(duì)?wèi)?zhàn)士,、搬運(yùn)工工資(為減少交養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù),,故作總公司支付) 借:其他應(yīng)收款—總公司 —房開(kāi)公司(代付搬運(yùn)工工資) 貸:現(xiàn)金19、購(gòu)軍靴,、環(huán)衛(wèi)服裝 借:其他應(yīng)收款—員工—服裝費(fèi) 貸:現(xiàn)金20,、支付上月垃圾裝車(chē)費(fèi) 借:其他業(yè)務(wù)支出—裝修垃圾清運(yùn)費(fèi) 貸:現(xiàn)金/銀行存款21、付維修電機(jī)費(fèi)及購(gòu)買(mǎi)燈光等費(fèi)用 借:管理費(fèi)用—維修費(fèi) 低值易耗品—維修用具 貸:現(xiàn)金22,、購(gòu)置保潔,、維修用配件 借:低值易耗品—保潔用具 —維修用具 貸:現(xiàn)金23,、收員工上月話費(fèi) 借:現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)收款—員工—費(fèi)24、收商鋪管理押金 借:現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)付款—商鋪押金25,、退業(yè)主裝修保證金 借:其他應(yīng)付款—業(yè)主—裝修保證金 貸:現(xiàn)金26,、中隊(duì)活動(dòng)開(kāi)支 借:其他應(yīng)付款—工分經(jīng)費(fèi) 貸:現(xiàn)金27、付馬匹治療費(fèi)及購(gòu)馬飼料款 借:管理費(fèi)用—治安費(fèi) 貸:現(xiàn)金28,、付購(gòu)菜款柴油大米及食油款 借:應(yīng)付福利費(fèi)—伙食費(fèi) 貸:現(xiàn)金29,、收物管費(fèi)等 借:現(xiàn)金/銀行存款 貸:預(yù)收賬款—業(yè)主—物管費(fèi) —業(yè)主—電梯能耗費(fèi) —業(yè)主—二次供水 —業(yè)主—停車(chē)綜合服務(wù)費(fèi) —業(yè)主—垃圾清運(yùn)費(fèi) 其他應(yīng)付款—業(yè)主—裝修保證金30、代房開(kāi)公司代購(gòu)垃圾袋 借:其他應(yīng)收款—房開(kāi)公司名稱(chēng) 貸:現(xiàn)金31,、罰款收入 借:現(xiàn)金 貸:營(yíng)業(yè)外收入—賠款32,、食堂購(gòu)洗潔精及飯盒等 借:低值易耗品—廚房用品 貸:現(xiàn)金33、食堂購(gòu)液化氣及煤氣罐一只 借:應(yīng)付福利費(fèi) 低值易耗品—煤氣罐 貸:現(xiàn)金34,、購(gòu)發(fā)票辦公用品、報(bào)銷(xiāo)車(chē)費(fèi)等 借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi) —差旅費(fèi) 貸:現(xiàn)金35,、付生活垃圾費(fèi) 借:管理費(fèi)用—保潔費(fèi) 貸:現(xiàn)金36,、領(lǐng)用低值易耗品 借:管理費(fèi)用—低值易耗品攤銷(xiāo) 貸:低值易耗品—維修用具 —保潔用具 —廚房用具37、商鋪電費(fèi)計(jì)入 借:其他應(yīng)收款—商鋪——電費(fèi) 貸:管理費(fèi)用—電費(fèi)38,、開(kāi)辦費(fèi)用的攤銷(xiāo) 借:管理費(fèi)用—開(kāi)辦費(fèi)攤銷(xiāo) 貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—開(kāi)辦費(fèi)39,、計(jì)提折舊 借:管理費(fèi)用—折舊費(fèi) 貸:累計(jì)折舊40、計(jì)提本月工資 借:管理費(fèi)用—工資 貸:應(yīng)付工資41,、計(jì)提各項(xiàng)經(jīng)費(fèi) 借:管理費(fèi)用—福利費(fèi) —工會(huì)經(jīng)費(fèi) —教育經(jīng)費(fèi) 貸:應(yīng)付福利費(fèi) 其他應(yīng)付款— 工會(huì) —教育部42,、空置房應(yīng)收物管費(fèi) 借:其他應(yīng)收款—房開(kāi)公司 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
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